Niên kim là một hợp đồng bảo hiểm dưới hình thức đầu tư và cung cấp một nguồn thu nhập dưới hình thức thanh toán định kỳ trong thời gian đã thỏa thuận cho người nhận niên kim (anuitant) hoặc người thừa kế, bắt đầu từ bây giờ hoặc một lúc nào đó trong tương lai. Khoản đầu tư này có thể là một bổ sung tuyệt vời cho danh mục đầu tư hưu trí, nhưng nó có thể khá khó hiểu. Hiểu cách thức hoạt động của niên kim và thu nhập mà họ có thể nhận được để giúp lập kế hoạch cho tương lai và điều chỉnh các khoản đầu tư khác của bạn. Các bước dưới đây sẽ hướng dẫn bạn cách tính toán các khoản thanh toán theo niên kim và dự báo chính xác thu nhập trong tương lai.
Bươc chân
Phần 1/3: Xác định loại niên kim được sở hữu
Bước 1. Xác định hình thức thanh toán niên kim của bạn
Kiểm tra thủ tục giấy tờ của bạn hoặc liên hệ với công ty phát hành niên kim để xem liệu khoản thanh toán của bạn là ngay lập tức hay trả chậm. Nếu đó là ngay lập tức, các khoản thanh toán niên kim sẽ bắt đầu ngay sau khoản đầu tư ban đầu. Nếu bạn có một niên kim trả chậm, các khoản thanh toán đầu tư sẽ được tích lũy theo lãi suất thông thường.
Bước 2. Xác định hình thức đầu tư của niên kim của bạn
khoản đầu tư của bạn có thể thuộc loại cố định hoặc biến đổi. Bạn cũng có thể kiểm tra loại đầu tư bằng cách xem các tài liệu hoặc liên hệ với công ty phát hành niên kim. Các niên kim cố định có lãi suất được đảm bảo, và do đó các khoản thanh toán được đảm bảo. Các niên kim biến đổi phụ thuộc nhiều vào hiệu suất của khoản đầu tư cơ bản, và do đó số tiền thanh toán thay đổi mỗi tháng. Bạn chọn một loại hình đầu tư khi bạn mua một niên kim. Niên kim này là một đối tượng của PPh 21.
Bước 3. Biết các tùy chọn thanh khoản của bạn
Kiểm tra hợp đồng niên kim hoặc liên hệ với công ty phát hành niên kim để biết các tùy chọn thanh khoản niên kim của bạn. Bạn có thể bị phạt nếu rút tiền sớm. Một số niên kim phạt này cho phép rút tiền một phần mà không bị phạt. Ngoài ra còn có các niên kim không đưa ra hình phạt, chẳng hạn như niên kim không đầu hàng hoặc niên kim tải cấp.
Phần 2/3: Xác định chi tiết hàng năm của bạn
Bước 1. Biết các tùy chọn thanh toán niên kim của bạn
Tùy chọn thanh toán phổ biến nhất là thanh toán toàn bộ số tiền niên kim trong một khoảng thời gian đã thỏa thuận, với tất cả số dư còn lại sau khi bạn qua đời sẽ được chuyển cho những người thừa kế của bạn. Một lựa chọn khác là thanh toán cho đến khi chết mà không có người thừa kế, hoặc thanh toán trong một khoảng thời gian nhất định bao gồm cả các khoản thanh toán cho người lập di chúc sau khi chết bằng niên kim trong một thời gian nhất định. Ngoài ra còn có một tùy chọn niên kim cung cấp các khoản thanh toán cho người lập di chúc trong suốt quãng đời của người đó ngoài bạn.
Bước 2. Tìm số dư gốc của bạn
Số dư gốc của bạn là số tiền được trả để mua một niên kim bằng các khoản thanh toán ban đầu hoặc trả góp hàng tháng (ví dụ từ tiền lương). Nếu thanh toán được thực hiện thường xuyên, bạn sẽ cần yêu cầu số dư hiện tại để tính khoản thanh toán của mình.
Bạn cũng sẽ nhận được một báo cáo sao kê niên kim. Số dư của bạn phải được đưa vào báo cáo này
Bước 3. Tìm lãi suất
Có thể có một mức lãi suất tối thiểu được đảm bảo mà bạn kiếm được khi mua một khoản niên kim. Điều này có nghĩa là lãi suất của bạn sẽ không bao giờ giảm xuống dưới nó. Nếu không, lãi suất cố định phải được bao gồm trong chứng từ bạn nhận được khi mua niên kim, hoặc nếu niên kim có thể thay đổi, bạn có thể tìm lãi suất đảm bảo bằng cách liên hệ với công ty phát hành niên kim hoặc kiểm tra tài khoản trực tuyến.
Báo cáo niên kim cũng nên bao gồm lãi suất của bạn
Phần 3/3: Tính toán các khoản thanh toán của bạn
Bước 1. Tính toán số tiền thanh toán dựa trên tình huống cụ thể của bạn
Ví dụ, giả sử giá của một niên kim là $ 65.000.000 với lãi suất 4% sẽ trả một số tiền cố định hàng năm trong 25 năm tới. Công thức giá trị niên kim = Số tiền thanh toán x Hệ số giá trị hiện tại hàng năm (Giá trị hiện tại của một niên kim hoặc PVOA). Bảng PVOA có sẵn tại đây.
- Hệ số PVOA cho trường hợp trên là 15, 62208. Do đó, 65.000.000.000 = Khoản thanh toán hàng năm x 15, 62208. Kết quả là, tổng số tiền thanh toán hàng năm là 32.005.980 Rp.
- Bạn cũng có thể tính toán số tiền thanh toán bằng cách sử dụng hàm “PMT” trong Excel. Cú pháp là "= PMT (Lãi suất, Số tiền trong kỳ, Giá trị hiện tại, Giá trị tương lai)." Dựa trên ví dụ trên, nhập "= PMT (0, 04, 25, 6500000000, 0)" vào ô và nhấn "Enter." Không thể có khoảng trắng trong chức năng này. Kết quả hiển thị là 32.005.980 IDR.
Bước 2. Điều chỉnh cách tính nếu niên kim sẽ không được trả trong vài năm
Tìm giá trị tương lai của số dư gốc hiện tại bằng cách sử dụng bảng Giá trị tương lai, lãi suất sẽ tích lũy trên niên kim của bạn từ bây giờ cho đến khi các khoản thanh toán bắt đầu được thực hiện và số năm cho đến khi bạn bắt đầu rút các khoản thanh toán. Ví dụ: giả sử $ 65,000 của bạn sẽ nhận được 2% lãi suất hàng năm cho đến khi bắt đầu trả hết trong 20 năm. Nhân 65.000.000.000 Rp với 1.48595 (được biết từ bảng Giá trị tương lai) và nhận được 742.975. Giá trị tương lai được tạo ra bằng cách sử dụng các phương trình toán học. Bạn có thể xem bảng tại đây.
- Tìm các giá trị trong tương lai bằng cách sử dụng hàm FV trong Excel. Cú pháp là "= FV (Lãi suất, Thời hạn số tiền, Khoản thanh toán bổ sung, Giá trị hiện tại)." Nhập "0" cho các biến thanh toán bổ sung.
- Thay thế giá trị tương lai bằng số dư niên kim và tính toán lại khoản thanh toán bằng công thức "Giá trị niên kim = Số tiền thanh toán x Hệ số PVOA". Dựa trên các biến này, khoản thanh toán hàng năm của bạn là 47.559.290.000 IDR.
