Dòng tiền có nghĩa là dòng tiền vào và tiền ra. Dòng tiền vào có nghĩa là số tiền bạn kiếm được và dòng tiền ra có nghĩa là số tiền bạn chi tiêu. Dòng tiền dương xảy ra khi số tiền bạn nhận được lớn hơn các khoản chi. Điều này có nghĩa là cuối tháng vẫn còn một khoản tiền thặng dư hoặc số dư tiền dương có thể được đầu tư. Dòng tiền âm xảy ra khi bạn chi tiêu nhiều hơn số tiền bạn nhận được. Kết quả là điều kiện tài chính của doanh nghiệp hoặc cá nhân có khả năng thanh toán kém. Dòng tiền hàng tháng có thể dao động rất lớn, đặc biệt nếu công ty mới thành lập, doanh nghiệp đang trong giai đoạn chuyển đổi, hoặc một hộ gia đình không có nguồn thu nhập ổn định và khó có thể lập ngân sách.
Bươc chân
Phần 1/3: Tính toán Dòng tiền hàng tháng cho Công ty
Bước 1. Lập bảng lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ
Lập một bảng gồm nhiều cột với các tiêu đề “Hoạt động kinh doanh”, “Hoạt động tài chính” và “Hoạt động đầu tư”. Lập báo cáo giao dịch ngân hàng trong một tháng theo chu kỳ dòng tiền mà bạn muốn báo cáo. Mục đích của việc lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ là để tìm hiểu xem công ty có số dư tiền mặt dương hay âm vào cuối tháng.
- Dòng tiền âm có nghĩa là công ty chi tiêu nhiều tiền hơn số tiền nhận được.
- Dòng tiền dương có nghĩa là công ty nhận được nhiều tiền hơn số tiền chi tiêu. Để đầu tư, các công ty phải quản lý tốt tài chính của mình để dòng tiền luôn dương ở một mức nhất định và có thể được sử dụng để phát triển kinh doanh.
Bước 2. Tính toán dòng tiền thuần từ hoạt động kinh doanh
Tổng hợp các khoản thu hoặc tiền đến từ các hoạt động hàng ngày, giao hàng hoặc bán dịch vụ cho khách hàng. Đồng thời ghi lại các khoản tiền đến nhận từ khách hàng, lãi tiền gửi và các khoản thanh toán cho kết quả đầu tư phát triển.
- Tiếp theo, đếm tiền ra. Tiền mặt được cấp để tài trợ cho các hoạt động kinh doanh bao gồm các khoản thanh toán bằng tiền mặt để mua hàng hóa, thanh toán các khoản nợ cho nhà cung cấp, trả lương cho nhân viên, thuế, danh dự, tiền phạt và lãi cho các chủ nợ.
- Cuối cùng, trừ số tiền vào bằng số tiền ra. Ghi kết quả của phép trừ vào cột “Hoạt động Hoạt động”. Nếu số âm, hãy đặt dấu “-“hoặc sử dụng một dấu hiệu khác dễ hiểu.
Bước 3. Tính toán lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính
Cộng các khoản thu được tài trợ bởi các khoản vay hoặc vốn chủ sở hữu, bao gồm cả dòng tiền vào từ việc bán cổ phiếu, trái phiếu và các chứng khoán khác. Thêm cả tiền nhận được từ tiền gửi vốn của cổ đông, các khoản vay ngân hàng, và lợi nhuận hoặc thu nhập đầu tư.
- Sau đó, tổng số tiền được chi ra để tài trợ cho các hoạt động tài chính bao gồm thanh toán nợ gốc, mua lại cổ phiếu và chia cổ tức cho các cổ đông.
- Trừ tiền đến từ tiền đi và ghi số vào cột "Hoạt động tài chính".
Bước 4. Tính toán dòng tiền thuần từ hoạt động đầu tư
Bước này được thực hiện để tính toán lượng tiền mặt đến từ các khoản đầu tư, ví dụ như từ việc mua cổ phiếu hoặc trái phiếu của các công ty khác. Tổng hợp số tiền đến từ các khoản phải thu, bán cổ phiếu hoặc trái phiếu công ty, bán tài sản hoặc tài sản, ví dụ: bán nhà máy và máy móc.
- Tổng số tiền thu được từ các hoạt động đầu tư, bao gồm thanh toán nợ, lãi vay và trả nợ mua tài sản hoặc tài sản, ví dụ: thanh toán cho việc mua nhà máy và máy móc.
- Trừ tiền đến từ tiền đi và ghi số vào cột "Hoạt động đầu tư".
Bước 5. Cộng ba cột trong báo cáo lưu chuyển tiền tệ
Cộng các số được liệt kê trong các cột “Hoạt động điều hành”, “Hoạt động tài chính” và “Hoạt động đầu tư”. Kết quả cuối cùng bạn nhận được là dòng tiền của công ty trong một tháng. Nếu số dương, công ty có dòng tiền dương, nghĩa là doanh thu của công ty lớn hơn chi phí. Nếu số âm, công ty đã chi nhiều tiền hơn số tiền nhận được trong tháng được báo cáo.
Phần 2/3: Tính dòng tiền hàng tháng cho cá nhân
Bước 1. Chuẩn bị sao kê các giao dịch tài khoản ngân hàng của bạn trong một tháng nhất định
Đối với ban lãnh đạo công ty, báo cáo lưu chuyển tiền tệ hàng tháng là cần thiết để đánh giá hiệu quả kinh doanh và đưa ra quyết định. Tuy nhiên, báo cáo lưu chuyển tiền tệ có thể được sử dụng để theo dõi hoạt động tài chính của một cá nhân nhằm tìm ra mức thu nhập và các hình thức chi tiêu tiền. Các nhà đầu tư tiềm năng thường cần báo cáo lưu chuyển tiền tệ để xác định số tiền có thể đầu tư.
Tạo một bảng 4 cột với các tiêu đề: "Thu nhập Thường xuyên", "Chi tiêu Thường xuyên", "Thu nhập Không thường xuyên Trung bình" và "Chi tiêu Không Thường xuyên Trung bình"
Bước 2. Tính số tiền thu nhập hàng tháng
Cộng số tiền bạn nhận được trong một tháng. Doanh thu có thể đến từ tiền lương sau thuế, thu nhập đầu tư, tiền lãi tiết kiệm, và các khoản phụ cấp, ví dụ: tiền cấp dưỡng nuôi con, học bổng hoặc các khoản phúc lợi khác. Doanh thu tăng là một trong những lý do khiến bạn có dòng tiền dương. Thu nhập không thường xuyên khác phải được ghi vào một cột riêng biệt.
Bước 3. Tính toán số tiền chi tiêu hàng tháng
Cộng số tiền bạn dành ra mỗi tháng để tiết kiệm và đầu tư. Bước tiếp theo là cộng các chi phí liên quan đến nhà ở, ví dụ: tiền thuê nhà, tiền thế chấp hoặc thuế tài sản. Sau đó, cộng chi phí sinh hoạt trong một tháng, ví dụ: điện, xăng, phí internet / điện thoại / truyền hình cáp, tín dụng điện thoại di động, nước, dọn dẹp và các hóa đơn khác.
- Tính toán số tiền chi tiêu cho việc mua thực phẩm, nhu yếu phẩm hàng ngày, ăn uống tại nhà hàng. Nếu bạn đi ăn ở nhà hàng hơn 2 lần một tuần, hãy ghi lại những khoản chi phí này một cách riêng biệt.
- Tiếp tục cộng chi phí vận chuyển, ví dụ: mua nhiên liệu, vé phương tiện công cộng và chi phí taxi.
- Cộng các khoản thanh toán khoản vay, phí bảo hiểm và chăm sóc sức khỏe.
- Nếu bạn có con, hãy tính xem số tiền phải trả cho người trông trẻ, học phí, phí ngoại khóa và học phí.
- Nếu bạn còn đang đi học, hãy cộng dồn chi phí để mua đồ dùng học tập.
- Cuối cùng, hãy cộng các chi phí của bạn để mua quần áo, quà tặng và giải trí, ví dụ: vé xem phim, đi chơi cuối tuần và thực hiện các hoạt động sở thích.
- Các chi phí không thường xuyên tương đối lớn phải được ghi vào cột "Các khoản chi phi thường xuyên khác".
Bước 4. Tính toán dòng tiền trung bình từ các giao dịch không thường xuyên
Đọc tài khoản ngân hàng của bạn để tính toán số thu nhập không thường xuyên mà tiền được nhận cùng một lúc trong vài tháng hoặc không thể xác định chắc chắn. Ví dụ: nếu lương giáo viên của bạn được trả cùng một lúc vào cuối học kỳ, bạn sẽ nhận được một số tiền lớn trong một tháng nhất định.
- Cộng thu nhập không thường xuyên trong năm qua, chia cho 12 và sau đó ghi kết quả của phép chia vào cột “Thu nhập phi thường xuyên trung bình”.
- Cộng các chi phí không thường xuyên trong một năm, ví dụ: mua ô tô cho con mới tốt nghiệp hoặc kỳ nghỉ cuối năm để thăm họ hàng. Sau khi chia cho 12, hãy ghi kết quả của phép chia vào cột "Chi tiêu không thường xuyên trung bình".
Bước 5. Tính toán lượng tiền mặt vào
Cộng thu nhập thường xuyên và thu nhập không thường xuyên trung bình của bạn để biết bạn có bao nhiêu dòng tiền vào, đó là số tiền bạn nhận được mỗi tháng. Để chắc chắn, hãy kiểm tra xem số tiền nhận được trong tài khoản ngân hàng có gần bằng số tiền đó hay không.
Bước 6. Tính toán độ lớn của dòng tiền ra
Cộng tất cả số tiền bạn sử dụng để chi trả cho các nhu cầu thường ngày và không thường xuyên để tìm ra lượng tiền mặt ra hoặc số tiền bạn chi tiêu mỗi tháng.
Bước 7. Trừ dòng tiền vào theo dòng tiền
Bạn có dòng tiền dương nếu số dư dương. Điều này có nghĩa là bạn có tiền có thể được đầu tư một phần hoặc toàn bộ.
Bạn có dòng tiền âm nếu số dư âm. Điều này có nghĩa là bạn đang chi tiêu nhiều hơn số tiền bạn kiếm được. Vì vậy, hãy bắt đầu giảm chi phí bằng cách tiết kiệm
Phần 3/3: Quản lý Dòng tiền
Bước 1. Giám sát dòng tiền
Nếu bạn sở hữu một công ty, hãy cố gắng quản lý dòng tiền bằng cách ghi lại tất cả các giao dịch nhận tiền. Nộp tiền mặt hàng ngày, gửi hóa đơn cho khách hàng theo đúng hạn, xuất hóa đơn đúng hạn để khách hàng không bị nợ đọng. Giảm giá cho khách hàng thanh toán bằng tiền mặt.
- Đảm bảo rằng tất cả các giao dịch tài chính được thực hiện dựa trên các tài liệu hỗ trợ. Sử dụng biên lai được đánh số và phát hành séc được đánh số thứ tự làm bằng chứng hỗ trợ cho việc ghi sổ.
- Ghi chép cẩn thận tất cả các khoản giải ngân tiền mặt để theo dõi dòng tiền cá nhân. Giữ tất cả các biên lai hoặc biên lai mua hàng và kiểm tra tài khoản ngân hàng thường xuyên.
Bước 2. Chuẩn bị kinh phí cho các khoản chi đột xuất
Dành tiền để dự phòng những trường hợp khẩn cấp hoặc tận dụng cơ hội để mở rộng kinh doanh. Chuẩn bị các khoản tiền để tăng lương, trả nợ và các khoản mua sắm không thường xuyên với số lượng lớn. Dự trữ tiền hàng tháng để bạn sẵn sàng tài trợ cho mọi nhu cầu không lường trước được vì số tiền có thể rất lớn.
- Nếu phần lớn tiền thặng dư đã được đầu tư, hãy xác định cách thoái vốn một phần trong trường hợp khẩn cấp.
- Nhận một khoản tín dụng ngân hàng để bạn có thể vay tiền nếu bạn gặp khó khăn.
Bước 3. Quản lý các khoản chi tiêu cũng như có thể để chi trả các chi phí sinh hoạt hàng ngày
Kiểm tra các giao dịch thanh toán hàng tháng xem bạn có tiêu tiền vào những việc không hữu ích hoặc quá mức hay không. Khi thu nhập giảm, hãy xem lại các chính sách chi phối việc chi tiêu tiền bạc, chẳng hạn như trả tiền thuê nhà, chi phí vốn và trả lương cho nhân viên. Tạm dừng các kế hoạch cải tạo không cần thiết và mua sắm thiết bị đắt tiền cho đến khi dòng tiền được cải thiện. Giảm giờ làm việc không hiệu quả. Hợp lý hóa công ty bằng cách sa thải những nhân viên không hiệu quả.
- Nếu bạn phải trả tiền thuê nhà, hãy thương lượng với chủ nhà để bạn có thể đủ tiền thuê nhà.
- Hiệu quả chi phí cũng cần được áp dụng trong cuộc sống hàng ngày, ví dụ như bằng cách nấu thức ăn của riêng bạn để bạn không phải ăn ở nhà hàng. Sắp xếp thực đơn thực phẩm cho một tuần và sau đó mua hàng tạp hóa bạn cần vào cuối tuần. Nấu 2-3 thực đơn yêu thích của bạn theo khẩu phần lớn và ăn hết phần thức ăn còn lại.
- Đừng tiêu tiền một cách bốc đồng. Điều này áp dụng cho việc quản lý các dòng tiền của cá nhân và doanh nghiệp. Trước tiên, hãy đảm bảo rằng kho các mặt hàng vẫn còn và số lượng bạn cần. Hoãn các giao dịch mua ngoài kế hoạch trong tối đa 48 giờ và kiểm soát sự thôi thúc mua những thứ không có trong ngân sách.
Lời khuyên
- Mặc dù khó, nhưng báo cáo lưu chuyển tiền tệ có thể được thao tác để trông đẹp hơn, ví dụ như bằng cách trì hoãn thanh toán hoặc trả nợ, bán chứng khoán (ví dụ: ghi chú, cổ phiếu, trái phiếu và chứng khoán) hoặc ghi sổ nhật ký ngược lại các chi phí đã được tính trong các kỳ trước.
- Tìm hiểu cách lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ bằng cách tìm kiếm hướng dẫn trên internet hoặc đọc báo cáo lưu chuyển tiền tệ của công ty. Nhiều công ty công bố báo cáo tài chính, đặc biệt là để thu hút các nhà đầu tư tiềm năng muốn mua cổ phần.
